Penzijko (III. pilíř) můžete vypovědět, ale způsob ukončení zásadně rozhoduje o tom, kolik peněz reálně dostanete. Předčasný výběr (odbytné) je nejdražší: propadají státní příspěvky, výnosy a příspěvky zaměstnavatele se zdaní a navíc dodaníte odpočty za 10 let zpět. Pokud chcete jen změnit společnost, sáhněte po převodu, ne po výpovědi.
Penzijní připojištění vs doplňkové penzijní spoření
Pod „penzijkem“ se skrývají dva produkty s různými pravidly:
- Penzijní připojištění (transformovaný fond, smlouvy uzavřené do roku 2012). Výpovědní lhůta 2 měsíce.
- Doplňkové penzijní spoření (DPS) (účastnické fondy, smlouvy od roku 2013). Výpovědní lhůta je ze zákona nejvýše 1 měsíc.
Lhůta běží od prvního dne kalendářního měsíce po doručení výpovědi. Penzijní společnost přijetí výpovědi potvrdí.
Jak penzijko vypovědět
Výpověď podejte písemně své penzijní společnosti. Vyplníte formulář (najdete ho u poskytovatele), uvedete, jak chcete naložit s naspořenými prostředky, a doložíte totožnost. Po uplynutí výpovědní lhůty smlouva skončí.
Co se stane s penězi: tři cesty
- Odbytné (předčasný výběr): dostanete vlastní vklady, příspěvky zaměstnavatele a výnosy, ale za cenu ztrát (viz níže). Nárok vzniká po splnění minimální doby spoření.
- Převod k jinému poskytovateli: zachová státní příspěvky i daňové výhody, nejde o porušení podmínek.
- Ponechání do nároku na dávku (starobní penze nebo jednorázové vyrovnání): daňově nejvýhodnější, nic neztrácíte.
Pozor: odbytné je trojí ztráta
Dodanění odpočtů za 10 let
Pokud jste si za penzijko snižovali základ daně, při výplatě odbytného nárok na tyto odpočty zaniká. Částky odečtené za posledních 10 let uvedete v roce ukončení jako ostatní příjem podle § 10 zákona o daních z příjmů. Dodanění nevzniká při převodu k jiné společnosti ani při dosažení nároku na penzi.
III. pilíř nelze přímo převést do DIP
Mezi penzijním připojištěním a DPS lze přejít zdarma, ale do DIP přímý převod není možný. Kdo chce peníze z penzijka do DIP, musí penzijko nejdřív ukončit (a přijít o výhody) a teprve vyplacenou částku investovat.
Kdy se vyplatí změnit poskytovatele
Změnu (převodem, ne výpovědí s odbytným) zvažte kvůli vysokým poplatkům, slabému zhodnocení nebo přechodu z transformovaného fondu do dynamičtějšího účastnického fondu. Předčasný výběr odbytným se kvůli trojí ztrátě skoro nikdy nevyplatí.
Co dál
- Spočítejte, zda se vyplatí penzijko ukončit a přejít na DIP i po nákladech výběru: kalkulačka Penzijko → DIP.
- Porovnejte poskytovatele DIP v recenzích.
- Přehled k penzi najdete v sekci penze.
Časté dotazy
Jaká je výpovědní lhůta u penzijka?
Záleží na produktu. U penzijního připojištění (transformovaný fond, staré smlouvy do roku 2012) je výpovědní lhůta 2 měsíce. U doplňkového penzijního spoření (DPS, smlouvy od 2013) je ze zákona nejvýše 1 měsíc. Lhůta běží od prvního dne měsíce následujícího po doručení výpovědi.
Přijdu o státní příspěvky, když si penzijko vyberu předčasně?
Ano. Při výplatě odbytného se naspořené státní příspěvky vrací ministerstvu financí a z příspěvků zaměstnavatele i z výnosů se srazí 15 % daň. Vlastní vklady dostanete zpět. Proto je odbytné finančně nejméně výhodné.
Musím při zrušení penzijka vracet daňové úlevy?
Při výplatě odbytného ano. Odpočty, které jste si za penzijko uplatnili za posledních 10 let, dodaníte v roce ukončení jako ostatní příjem podle § 10. Dodanění neplatí, pokud peníze převedete k jiné penzijní společnosti nebo dosáhnete nároku na penzi.
Můžu penzijko převést do DIP?
Přímo ne. Z III. pilíře nelze prostředky přímo přesunout do DIP. Museli byste penzijko nejprve ukončit a vyplacené peníze pak investovat do DIP, čímž ale přijdete o státní příspěvky a zaplatíte daň. Spočítat, zda se to i tak vyplatí, můžete v kalkulačce Penzijko → DIP.
Zdroje
Jan Pospíšil
Zakladatel Finzi · investor
Jan investuje přes patnáct let a postupně si prošel většinou přístupů — od day tradingu přes akcie a fondy až po dlouhodobé pasivní investování do ETF a DIP. Na Finzi tuto zkušenost převádí do nástrojů a obsahu počítaných podle českých pravidel.
DIP vs III. pilíř vs ETF — co je pro vás nejvýhodnější