Kalkulačka — vstupy a výsledky
Tvé vstupy
Scénář 35 let · 3 000 Kč/měs · daň 15 %. Nejvyšší konečnou hodnotu dává DIP — viz porovnání níže.
Doporučení
Zaměstnavatelský příspěvek 1 000 Kč/měs do III. pilíře je „peníze zdarma" — využijte ho minimálně do maxima, které firma matchuje. Ve věku 35 let je DIP rozumný kompromis — daňová úspora 5 400 Kč ročně a možnost volby ETF. Vlastní ETF zvolte, pokud potřebujete likviditu před 60. rokem. Podle vašich vstupů končí v 65 letech nejvýš DIP (3 465 577 Kč).
Upozornění (YMYL): Limity a podmínky DIP / III. pilíře (společný roční odpočet 48 000 Kč, časový test do 60 let a min. 10 let trvání, sazby státního příspěvku) se mohou měnit. Aktuální stav vždy ověřte u Finanční správy nebo u svého poskytovatele. Tato kalkulačka je orientační a nepředstavuje daňové ani investiční poradenství.
Metodika výpočtu
Horizont = 65 let mínus aktuální věk. Budoucí hodnota pravidelných měsíčních vkladů se počítá vzorcem FV = M × ((1+r)^n − 1) / r, kde M je měsíční vklad, r měsíční sazba (roční / 12) a n počet měsíců. Vklady jsou na konci měsíce.
DIP: roční daňová úspora = min(roční vklad, 48 000 Kč) × marginální sazba daně (15 % nebo 23 %). Úspora je v modelu reinvestována do stejného scénáře — pro fér srovnání s vlastním ETF.
III. pilíř (DPS): daňový odpočet se uplatňuje z roční částky příspěvků nad 1 700 Kč/měs do společného ročního limitu 48 000 Kč (sdílen s DIP). Státní příspěvek je orientační tabulka 2024+ (max 340 Kč/měs). Aktuální tabulku státního příspěvku ověřte u poskytovatele. Zaměstnavatelský příspěvek se přičítá k vlastnímu vkladu. Konzervativnější výnos modeluje účastnický fond DPS.
Vlastní ETF: bez daňového zvýhodnění, ale plná likvidita. Po 3 letech držby je zisk z prodeje cenných papírů obvykle osvobozen (časový test) — v hodnotě v 65 letech to není zahrnuto explicitně, modeluje se nominální budoucí hodnota.
Limity: ČR daňová pravidla DIP a III. pilíře se mění. Konstanty modelu (sdílený roční limit 48 000 Kč, práh 1 700 Kč/měs, časový zámek do 60 let + min. 10 let) jsou pro rok 2024+. Zdroj pravidel: Finanční správa ČR. Související pojmy: DIP, DPS, III. pilíř.
Co dál s výsledkem
Pokud vám vyšel DIP, vyberte poskytovatele s nízkými poplatky a vlastním výběrem ETF.
Porovnat poskytovatele DIP →
Označené odkazy jsou partnerské; z uzavřené smlouvy máme provizi (jak vyděláváme); na pořadí ani závěry našich srovnání to nemá vliv.
Jak to počítáme
DIP, III. pilíř a ETF v jedné rovnici — hodnota v 65, daňová úspora a státní příspěvek.
Hodnota v 65 letech
Pro každou variantu (DIP, III. pilíř, ETF) zvlášť spočítáme budoucí hodnotu při n měsících složeného úročení a r ročním čistém výnosu po poplatcích.
FV = M · ((1+r)ⁿ−1)/r Daňová úspora
U DIP a III. pilíře odečtete až 48 000 Kč/rok ze základu daně — to je 7 200 Kč ročně zpět při 15 % sazbě. ETF tuto úsporu nemá.
Úspora = min(48 000; 12·M) · 0,15 Státní příspěvek (III. pilíř)
Doplňkové penzijní spoření má státní příspěvek 340 Kč/měsíc max (při vkladu 1 700 Kč) — neexistuje u DIP ani ETF.
Časté dotazy
Jak kalkulačka počítá hodnotu DIP, III. pilíře a ETF v 65 letech?
Pro každou variantu zvlášť modeluje budoucí hodnotu měsíčních vkladů přes složené úročení podle počtu měsíců do 65 let a zadaného ročního čistého výnosu (po poplatcích). Výsledné částky pak zobrazí vedle sebe, abyste viděli rozdíl mezi cestami.
Jak velkou daňovou úsporu kalkulačka započítává?
U DIP a III. pilíře lze podle modelu odečíst od základu daně až 48 000 Kč ročně, což při 15% sazbě představuje až 7 200 Kč zpět za rok. ETF tuto úsporu nemá. Daňový odpočet ale předpokládá, že máte v daném roce dostatečný základ daně.
Počítá nástroj se státním příspěvkem?
Ano, u III. pilíře (doplňkového penzijního spoření) započítává státní příspěvek až 340 Kč měsíčně při vkladu 1 700 Kč. DIP ani vlastní ETF státní příspěvek nemají, takže se u nich do výpočtu nepromítá.
Co se stane, když peníze vyberu před 60 lety věku?
Podle předpokladů kalkulačky znamená výběr před 60. rokem věku vrácení získaného daňového bonusu a zdanění výnosů sazbou 15 %. Nástroj modeluje cílové spoření do penze, ne předčasný výběr.
Jak spolehlivé jsou výsledné částky?
Jde o orientační projekci za předpokladu konstantního ročního výnosu — reálné výnosy ETF, DIP i penzijka kolísají s tržními cykly. Konkrétní náklady (TER) je vhodné ověřit u poskytovatele. Není to investiční doporučení.
Další kalkulačky
Spojené nástroje pro vaše finanční rozhodnutí
