Tvé vstupy
Scénář 48 000 Kč/rok · 25 let · 6 % · daň 15 %. Daňová úspora 7 200 Kč/rok reinvestovaná do portfolia přidá za horizont 415 796 Kč navíc oproti nezvýhodněné investici.
Doporučení
Při tvém scénáři přidá DIP za 25 let 415 796 Kč (15 %) oproti stejně velké investici bez daňového zvýhodnění — díky reinvestici roční úspory 7 200 Kč. DIP dává smysl, pokud vydržíš do 60 let a 10 let trvání; jinak zvol vlastní ETF s plnou likviditou.
Upozornění (YMYL): Limity DIP, sdílený roční odpočet 48 000 Kč a osvobození zaměstnavatelského příspěvku 50 000 Kč se mohou měnit. Kalkulačka nepočítá poplatky poskytovatele DIP ani případnou daň z výnosu při výplatě. Aktuální stav vždy ověř u Finanční správy nebo u poskytovatele. Není to daňové ani investiční poradenství.
Metodika výpočtu
Daňová úspora = min(roční vklad, 48 000 Kč) × pásmo (15 %). Hotovost zpět od státu, nezávislá na výnosu portfolia. Limit je sdílený s III. pilířem a životkou — orientačně k 2026.
Budoucí hodnota používá model složeného úročení s měsíčním vkladem (roční vklad ÷ 12, vklad na konci měsíce) zhodnoceným zadaným ročním výnosem po celý horizont. Výnos je nominální očekávaný, nikoli zaručený.
S DIP vs bez DIP: „S DIP“ navíc reinvestuje roční daňovou úsporu stejným výnosem stejnou dobu (fér srovnání hotovostního benefitu). „Bez DIP“ modeluje stejný vlastní vklad bez daňové úspory a bez zaměstnavatele.
Kalkulačka nepočítá poplatky poskytovatele DIP (snižují čistý výnos — viz srovnání DIP) ani případnou daň z výnosu při výplatě. Slouží k orientaci. Detail mechanismu: DIP a daňová úspora — výpočet.
Jak to počítáme
Daňová úspora je jistá hotovost zpět; budoucí hodnota je model složeného úročení.
Daňová úspora
Odečitatelná část vkladu (nejvýše 48 000 Kč/rok, sdíleno s III. pilířem a životkou) krát tvé daňové pásmo. Je to hotovost zpět od státu, nezávislá na výnosu.
Úspora = min(vklad, 48 000) · pásmo (15 % / 23 %) Budoucí hodnota
Měsíční vklad (roční ÷ 12) zhodnocený zadaným ročním výnosem po celý horizont — model složeného úročení. Zaměstnavatelský příspěvek se do tvého odpočtu nepočítá, ale zhodnocuje se.
FV = M·((1+r)ⁿ−1)/r, r = výnos/12, n = roky·12 Co kalkulačka nepočítá
Poplatky poskytovatele DIP (snižují výnos — viz srovnání DIP) ani případnou daň z výnosu při výplatě. Limity jsou orientační k 2026, ověřte u Finanční správy.
Čistý výnos = výnos − poplatky poskytovatele Další kalkulačky
Spojené nástroje pro tvoje finanční rozhodnutí
