Stavební spoření je produkt stavebních spořitelen, který kombinuje dvě části: spořicí fázi s pevným úrokem a státní podporou a úvěrovou fázi, v níž lze čerpat výhodný účelový úvěr na bydlení. Produkt je regulován zákonem a dostupný pouze u licencovaných stavebních spořitelen.
Rozdíl oproti spořicímu účtu
Na rozdíl od spořicího účtu je stavební spoření vázáno na smluvní dobu (typicky několik let) a prostředky nelze volně vybírat, aniž by klient přišel o státní podporu. Výhodou je garantovaný úrok a státní podpora, nevýhodou nižší likvidita.
Státní podpora a podmínky
Stát přispívá každoročně určitým procentem z vkladů do zákonem stanoveného stropu — konkrétní výše podpory a podmínky pro její přiznání se řídí platnou legislativou a mohou se měnit. Úvěr ze stavebního spoření lze použít pouze na bytové potřeby.
Aktuální parametry (orientačně k roku 2026, ověřte u spořitelny):
- Státní podpora: 5 % z ročních vkladů.
- Maximální podpora: 1 000 Kč ročně (z optimálního vkladu 20 000 Kč). Po reformě 2024 platí tato snížená výše pro všechny smlouvy — staré i nové; rozdíl je jen v podpoře připsané před reformou.
- Vázací doba: 6 let — předčasné ukončení obvykle znamená vrácení státní podpory a smluvní pokutu.
- Zdanění podpory: spadá mezi ostatní příjmy podle § 10 zákona o daních z příjmů, v praxi osvobozeno, pokud úhrn ostatních příjmů nepřesáhne 50 000 Kč za rok.
Vybrané spořitelny navíc nabízejí kompenzační prémii, kterou snížení podpory za roky 2024–2028 dorovnávají z vlastních zdrojů.
Aktuální výši státní podpory, podmínky a srovnání s spořicím účtem ověřte u příslušné stavební spořitelny nebo u finančního poradce. Více v rozcestníku Spořicí účty.